Остаток в банке сверен с учётом Готово

Проверяет, что остаток на счетах в учёте совпадает с выпиской банка. Не совпал — часть платежей не проведена, и любая цифра месяца под вопросом.

Дебиторка сверена с документами Готово

Проверяет, что долг покупателей в учёте равен счетам и актам за ним. Расхождение — это выручка, проведённая дважды, или оплаченный счёт, который так и висит.

Кредиторка сверена с документами Готово

Проверяет, что долг поставщикам равен принятым документам. Расхождение — это затрата, которая придёт следующим месяцем и сломает сравнение.

Начисления проведены Готово

Проверяет, что работа, сделанная в этом месяце, попала в затраты этого месяца, даже если счёт ещё не пришёл. Без этого месяц выглядит дешевле, чем был.

Амортизация начислена за месяц Готово

Проверяет, что месяц несёт износ тех активов, которыми пользовался. Пропустить — и прибыль завышена ровно на сумму начисления.

НДС начислен и сверен Готово

Проверяет, что налог с продаж и покупок месяца проведён и сходится с декларацией. Непроведённый НДС двигает и прибыль, и баланс.

ФОТ и взносы начислены Готово

Проверяет, что зарплата, премии и взносы, заработанные в месяце, начислены в нём же. Обычно это самая крупная затрата — и та, что приходит позже всех.

Запасы и незавершёнка сверены Готово

Проверяет, что запасы и незавершённое производство в балансе равны тому, что показала инвентаризация. Расхождение уходит прямо в себестоимость.

Баланс согласен сам с собой Готово

Проверяет, что актив равен обязательствам плюс капитал на последний день месяца. Это не доказывает, что цифры верны, — это доказывает, что колонки собраны из одних книг.

Отчёт о прибылях сходится с проводками Готово

Проверяет, что выручка и затраты в отчёте — это сумма проводок месяца. Расхождение значит, что отчёт и учёт рассказывают две разные истории.

Проводки закрытия сделаны Готово

Проверяет, что месяц закрыт в учётной системе и после отчёта в него уже никто не проведёт документ.

Комментарий к изменениям просмотрен Готово

Проверяет, что вы прочитали объяснение, почему цифры изменились против прошлого месяца, и согласны с ним.

Прогноз обновлён Готово

Проверяет, что прогноз пересчитан от закрытых цифр месяца, а не от устаревших.

Отчёт отправлен Готово

Проверяет, что те, кто ждёт цифры месяца, их получили. Закрытый месяц, о котором никому не сказали, — это не законченное закрытие.