Финансовый аналитик

Глоссарий — каждый заголовок этой книги с объяснением

Те же слова, что печатает ваша собственная Книга. Каждый заголовок отвечает на три вопроса: что это, как считается и откуда берутся данные. Для этой страницы не нужна учётная запись — отправьте её тому же, кому отправили файл.

57 заголовков, на том языке, на котором вы читаете.

Листы Книги

Дашборд

Что это: Первый экран Книги: ключевые цифры закрытого месяца, план рядом с ними, проверки и переключатель сценария.
Как считается: Каждая цифра — формула по другим листам: ничего на этой вкладке не считается второй раз.
Откуда берётся: Закрытые месяцы приходят из вашей учётной системы, прогнозные — из модели в этом же файле.

Как работать

Что это: Инструкция к этой книге: что значат цвета, что такое метод и что уезжает обратно в Ataski.
Как считается: Неизменяемый текст — на этой вкладке ничего не считается.
Откуда берётся: Написано Ataski; одинаково в любой копии книги.

Модель

Что это: План по статьям и по месяцам — одна строка на каждую статью вашего собственного плана счетов.
Как считается: Каждая строка — одна формула, собранная по методу из ячейки «Метод» из арифметики самого движка.
Откуда берётся: Статьи и их история — из ваших книг; метод и синие входы — ваши.

Деньги

Что это: Два отчёта о деньгах: закрытые месяцы так, как их показывают книги, и прогнозные месяцы, которые считает Ataski.
Как считается: Прогнозный месяц — это мост: прибыль, затем оборотный капитал, затем инвестиции, затем финансирование и остаток на конец.
Откуда берётся: Закрытые месяцы — из отчёта о движении денег вашей учётной системы; прогноз — из плана этой книги.

Сценарии

Что это: Три версии одного плана — базовый, пессимистичный и оптимистичный — и именованные допущения, которыми пользуется каждая.
Как считается: По одной синей ячейке на сценарий; колонка «В расчёте» — это то, что читает вся книга, а выбирает её переключатель на дашборде.
Откуда берётся: Ваши собственные числа. Где вы заполнили одну ячейку, ею пользуются все три сценария.

Баланс

Что это: Активы и обязательства по месяцам: закрытые месяцы — как отчитались книги, прогнозные — раскручены вперёд.
Как считается: Снимок на начало плюс движения плана: дебиторка, запасы, кредиторка, займы и основные средства.
Откуда берётся: Снимки баланса из вашей учётной системы; дни оборота — ваши собственные входы на листе «Сценарии».

Факт

Что это: Закрытые месяцы ровно так, как о них отчитались ваши книги, — серые и нередактируемые нигде в этом файле.
Как считается: Здесь ничего не считается: числа перенесены как получены, чтобы у всей книги было одно место для сверки.
Откуда берётся: Ваша учётная система или файл отчёта о прибылях и убытках, который вы загрузили, когда ничего не подключено.

Показатели

Что это: Показатели этой книги: маржи, запас хода, дни оборота и численность.
Как считается: Каждая строка — формула по другим листам: собственных цифр на этой вкладке нет.
Откуда берётся: Производные; числа под ними — с листов «Факт» и «Модель».

Разбивка · статьи

Что это: Закрытый месяц в разрезе статей вашего собственного плана счетов, от крупных к мелким.
Как считается: Проводки месяца, просуммированные по статьям, с долей каждой статьи в итоге рядом.
Откуда берётся: Аналитика, которую публикует ваша учётная система; там, где её нет, вкладка честно об этом пишет, а не печатает нули.

Разбивка · сегменты

Что это: Тот же закрытый месяц в разрезе ваших сегментов — подразделений, проектов или направлений.
Как считается: Проводки месяца, просуммированные по значению сегмента, от крупных к мелким.
Откуда берётся: Разрез сегментов вашей учётной системы.

Разбивка · счета

Что это: Тот же закрытый месяц в разрезе счетов учёта.
Как считается: Проводки месяца, просуммированные по номеру и названию счёта.
Откуда берётся: План счетов вашей учётной системы.

Разбивка · контрагенты

Что это: От кого пришли и кому ушли деньги в закрытом месяце.
Как считается: Проводки месяца, просуммированные по контрагентам, от крупных к мелким.
Откуда берётся: Справочник контрагентов вашей учётной системы.

Закрытие месяца

Что это: Чек-лист закрытия месяца: что сделано, что осталось и чего он ждёт.
Как считается: Каждый шаг — правило, проверенное по данным самой книги, а не галочка, которую кто-то поставил.
Откуда берётся: Состояние ваших книг плюс шаги, которые это рабочее пространство отметило выполненными.

Группа

Что это: Другие компании этого рабочего пространства рядом: их отчёт о прибылях, баланс и план в одной валюте, и что снято внутри группы.
Как считается: Каждая компания — блок колонок: своя валюта, если она отличается, и пересчёт. «Сумма» — формула по блокам, «Группа» = «Сумма» − «Исключения»; исключается только то, что подтверждают обе книги.
Откуда берётся: Закрытые месяцы и балансы компаний рабочего пространства, курсы за период и ваши правила сопоставления контрагентов — те же, что на странице «Группа».

Проверки

Что это: Арифметические проверки: что обязано сойтись внутри этой книги и сходится ли.
Как считается: Каждая строка сравнивает две ячейки книги в пределах названного допуска; несошедшаяся строка краснеет.
Откуда берётся: Сама книга — проверка не читает других источников и поэтому работает и без сети.

Изменения

Что это: Каждая синяя ячейка этой книги: значение, с которым её скачали, и значение, которое в ней сейчас.
Как считается: «Было» — значение при скачивании, «Стало» читает живую ячейку; число, вписанное поверх формулы, уезжает как правка ровно этого месяца.
Откуда берётся: Этот файл. Строки здесь — ровно то, что следующая синхронизация отправит обратно в Ataski.

Журнал

Что это: Что происходило с этой книгой: синхронизации, загрузки и правки, сделанные в Ataski.
Как считается: Скопировано из журнала действий этого рабочего пространства; сборка и пересборка книги ничего не меняют и здесь не значатся.
Откуда берётся: Аудит-журнал Ataski этого рабочего пространства.

Справочник

Что это: Куда смотрят выпадающие списки и что означает каждый заголовок этой книги.
Как считается: Неизменяемые списки — методы, единицы, разделы, сценарии — плюс глоссарий и шаги под ними.
Откуда берётся: От Ataski, кроме списка статей: он из вашей собственной книги.

Сезонность

Что это: Двенадцать коэффициентов для каждой статьи, которая считается сезонным методом.
Как считается: Среднее двенадцати обязано равняться единице — это проверяет лист «Проверки»; «Модель» читает ту строку, на которую показывает переключатель сценария.
Откуда берётся: Ваши. Первая сборка предлагает их по вашей же истории, дальше вы вписываете их сами.

Строки отчёта

Валовая прибыль

Что это: Что остаётся от выручки после прямой себестоимости того, что продано.
Как считается: Итог раздела выручки минус итог раздела себестоимости, в той же колонке.
Откуда берётся: Считается в листе, по разделам выше.

EBITDA · операционный результат до амортизации

Что это: Что бизнес зарабатывает на своих операциях — до амортизации, процентов и налога.
Как считается: Валовая прибыль минус итоги всех разделов операционных расходов.
Откуда берётся: Считается в листе, по строкам выше.

Операционный результат

Что это: Операционный результат, как в книгах: выручка минус себестоимость и все операционные расходы, включая амортизацию.
Как считается: EBITDA минус амортизация.
Откуда берётся: Считается в листе; амортизация — из графика основных средств плана.

Прибыль до налогообложения

Что это: Прибыль до налога на прибыль.
Как считается: Операционная прибыль после амортизации минус проценты, плюс-минус прочие доходы и расходы.
Откуда берётся: Считается в листе; проценты — из графика займов плана.

Чистая прибыль

Что это: Что остаётся собственникам после всех расходов, процентов и налога.
Как считается: Прибыль до налогообложения минус налог на прибыль.
Откуда берётся: Считается в листе; налог — из налогового календаря плана.

Карточки кабинета

Выручка

Что это: Сколько компания продала за месяц, до каких-либо затрат.
Как считается: Сумма строк выручки закрытого месяца.
Откуда берётся: Отчёт о прибылях и убытках вашей учётной системы.

Себестоимость

Что это: Прямая себестоимость проданного — во что обошлось то, что дало выручку.
Как считается: Сумма строк себестоимости закрытого месяца.
Откуда берётся: Отчёт о прибылях и убытках вашей учётной системы.

Валовая прибыль

Что это: Выручка минус прямая себестоимость того, что продано.
Как считается: Выручка закрытого месяца минус его себестоимость.
Откуда берётся: Обе цифры — из закрытого месяца ваших книг.

Валовая маржа

Что это: Валовая прибыль как доля выручки.
Как считается: Валовая прибыль, делённая на выручку того же месяца.
Откуда берётся: Обе цифры — из закрытого месяца ваших книг.

Операционные расходы

Что это: Во что обходится сама работа компании, помимо прямой себестоимости.
Как считается: Сумма строк операционных расходов закрытого месяца.
Откуда берётся: Отчёт о прибылях и убытках вашей учётной системы.

Операционный результат

Что это: Что заработали операции — до амортизации, процентов и налога.
Как считается: Валовая прибыль месяца минус его операционные расходы.
Откуда берётся: Отчёт о прибылях и убытках вашей учётной системы.

Операционная маржа

Что это: Операционный результат как доля выручки.
Как считается: Операционный результат, делённый на выручку того же месяца.
Откуда берётся: Отчёт о прибылях и убытках вашей учётной системы.

Чистая прибыль

Что это: Что остаётся после всех расходов, процентов и налога.
Как считается: Итоговая строка отчёта о прибылях и убытках закрытого месяца.
Откуда берётся: Отчёт о прибылях и убытках вашей учётной системы.

Деньги на счетах

Что это: Деньги, которые реально лежат на счетах на конец месяца.
Как считается: Остаток на конец последнего закрытого месяца по кассе и расчётным счетам.
Откуда берётся: Остаток, о котором отчитывается ваша учётная система, или остаток, который вы ввели сами.

Запас хода

Что это: На сколько хватит денег при нынешнем темпе трат.
Как считается: Деньги, делённые на средний чистый расход за месяц, в неделях.
Откуда берётся: Деньги — из ваших книг, расход — из закрытых месяцев.

Расход денег в месяц

Что это: Сколько денег компания тратит за месяц, в чистом остатке.
Как считается: Отток минус приток за закрытый месяц.
Откуда берётся: Отчёт о движении денежных средств вашей учётной системы.

Дни оплаты покупателями

Что это: Сколько в среднем клиенты тянут с оплатой.
Как считается: Дебиторская задолженность, делённая на выручку, умноженная на число дней периода.
Откуда берётся: Снимки баланса и отчёт о прибылях и убытках вашей учётной системы.

Дни оплаты поставщикам

Что это: Сколько вы сами тянете с оплатой поставщикам.
Как считается: Кредиторская задолженность, делённая на себестоимость, умноженная на число дней периода.
Откуда берётся: Снимки баланса и отчёт о прибылях и убытках вашей учётной системы.

Дни запасов

Что это: Сколько запас лежит на складе, прежде чем его продадут.
Как считается: Запасы, делённые на себестоимость, умноженные на число дней периода.
Откуда берётся: Снимки баланса и отчёт о прибылях и убытках вашей учётной системы.

Людей в штате

Что это: Сколько человек в штате прямо сейчас.
Как считается: Строки штатного реестра, действующие в текущем месяце.
Откуда берётся: Штатный реестр — загруженный из расчёта зарплаты или заполненный руками.

ФОТ в месяц

Что это: Во что обходится штат за месяц, вместе с налогами.
Как считается: Оклады и зарплатные налоги по действующим строкам штатного реестра.
Откуда берётся: Штатный реестр этого рабочего пространства.

Стоимость открытых позиций

Что это: Во что обойдутся вакансии, которые вы ещё не закрыли.
Как считается: Плановый месячный оклад каждой позиции, помеченной открытой.
Откуда берётся: Штатный реестр этого рабочего пространства.

Открытых позиций

Что это: Сколько позиций открыто и не закрыто.
Как считается: Число строк штатного реестра, помеченных открытыми.
Откуда берётся: Штатный реестр этого рабочего пространства.

Ошибка прогноза

Что это: Насколько прогноз промахнулся мимо факта.
Как считается: Среднее абсолютное отклонение прогноза от факта как доля факта.
Откуда берётся: Версии прогноза, записанные до закрытия месяца, против самого закрытого месяца.

Сверено недель

Что это: Сколько недель денежного прогноза сверено с тем, что произошло на самом деле.
Как считается: Число прогнозных недель, у которых нашлась пара — фактическая неделя.
Откуда берётся: Денежный прогноз этой книги и движения по счетам вашей учётной системы.

Отдел

Что это: Бюджет одного подразделения в идущем сейчас круге сбора.
Как считается: Сумма строк, которые это подразделение сдало в своей собственной книге.
Откуда берётся: Бюджет, который прислал его держатель; пусто, пока он не прислал.

Методы прогноза

Объём × ставка

Что это: Статья, которая сводится к двум числам: сколько штук или часов будет и сколько стоит одна штука.
Как считается: Каждый месяц объём умножается на ставку, а сам объём растёт на тот процент, который вы задали.
Откуда берётся: Объём, ставка и процент роста — из ваших синих ячеек в этой строке, больше ничего подтягивать не нужно.

Цена × количество

Что это: То же самое, но со стороны продаж: цена за штуку и количество штук, которое вы рассчитываете продать.
Как считается: Количество умножается на цену — это и есть месяц; само количество меняется на заданный процент роста.
Откуда берётся: Цену, количество и процент роста вы вписываете сами в синие ячейки этой строки плана, ниоткуда они не берутся.

% от выручки

Что это: Для расходов, которые просто следуют за продажами: комиссии, эквайринг, маркетинг в доле от оборота.
Как считается: Берётся выручка самого плана за этот месяц, и ваш процент от неё становится суммой строки в том же месяце.
Откуда берётся: Выручку даёт сам план — пока выручки нет, строка честно стоит на нуле, а не придумывает цифру за вас.

% от другой статьи

Что это: Строка, привязанная к соседней: поддержка как доля от ФОТ, упаковка как доля от себестоимости товара.
Как считается: Вы выбираете строку-ориентир и процент; каждый месяц её сумма умножается на этот процент — вот и всё.
Откуда берётся: Число приходит из другой строки этого же плана; пока та строка пустая, ваша честно остаётся нулевой.

Сумма в месяц

Что это: Самый простой вариант: одна и та же сумма каждый месяц — аренда, подписка, фиксированный гонорар.
Как считается: Сколько вписали, столько и стоит в каждом месяце: без роста, без сезонности, без скрытых пересчётов.
Откуда берётся: Сумма лежит в синей ячейке этой строки плана и меняется только тогда, когда вы сами её перепишете.

База прошлого месяца × рост %

Что это: Для статьи, которая растёт ровным темпом: берём, где она закончила, и наращиваем месяц за месяцем.
Как считается: В первом месяце база увеличивается на ваш процент, дальше тот же процент ложится на предыдущий результат.
Откуда берётся: База — последний закрытый месяц этой строки в вашем учёте, если только вы не впишете свою стартовую сумму.

Сезонный профиль

Что это: Для бизнеса с высоким и мёртвым сезоном: декабрь густой, август тонкий, и так каждый год по кругу.
Как считается: Ровный уровень умножается на коэффициент своего календарного месяца — пик остаётся пиком, а не новой нормой.
Откуда берётся: Двенадцать коэффициентов задаёте вы; уровень берётся из последнего закрытого месяца в учёте, если не впишете свой.

Сотрудники × ставка

Что это: Зарплатная форма расчёта: сколько человек стоит за строкой и во сколько обходится один человек в месяц.
Как считается: Число людей умножается на стоимость одного человека, а сама численность может расти на заданный процент в месяц.
Откуда берётся: Цифры — из ваших синих ячеек; а если в плане ведётся штат, численность подставляется прямо оттуда.

Выручка из воронки CRM

Что это: Выручка из сделок вашей CRM. Метод только для строк выручки: воронка знает, что продадут, но не знает, что стоит склад.
Как считается: Суммы сделок раскладываются по месяцам, в которых их ждут закрытыми, и полученная сумма и есть месяц строки.
Откуда берётся: Читается из подключённой CRM — той, что у вас; у каждого чтения записаны дата, система и сколько записей пришло.

ФОТ из кадровой системы

Что это: ФОТ берётся из вашей кадровой системы. Метод для зарплатных строк, где честный источник — сам список сотрудников.
Как считается: Зарплаты и взносы, записанные за месяц, складываются, и эта сумма встаёт в строку за тот же самый месяц.
Откуда берётся: Читается из подключённой кадровой системы; дата чтения, сама система и число полученных записей сохраняются.

MRR из биллинга

Что это: Регулярная выручка такой, какой её видит ваш биллинг — Stripe, Chargebee, Recurly или Paddle: подписки, которые списываются месяц за месяцем. Только строки выручки.
Как считается: Активные подписки приводятся к месячной сумме и складываются — это и есть регулярная выручка месяца.
Откуда берётся: Цифры идут из одной подключённой системы: из Stripe, если в нём есть подписки, иначе из первой подключённой — Chargebee, Recurly, Paddle. Пока ничего не подключено, метод виден, но выбрать его нельзя.

Выручка из заказов магазина

Что это: Выручка считается по реальным заказам вашего интернет-магазина, а не по прикидке, вписанной в ячейку.
Как считается: Суммы заказов группируются по месяцу, в котором заказ сделан, и итог месяца встаёт в строку плана.
Откуда берётся: Заказы приходят из подключённой платформы магазина — той, где вы торгуете; метод доступен только строкам выручки.

Как работать с Книгой

Шаг за шагом

Словами, а не картинками: эту книгу открывают в трёх местах, которые выглядят совершенно по-разному — скачанный файл, панель Google Таблиц и панель Excel, — поэтому каждый шаг называет ячейку и цвет.

1

Начните с листа «Дашборд»: закрытый месяц, план рядом с ним и проверки. Переключатель сценария — ячейка C3, он двигает всю книгу.
2

Синие ячейки — ваши, в них и пишите. Серые пришли из вашей учётной системы и не редактируются; всё остальное считается само.
3

На листе «Модель» выберите в колонке «Метод», как считается статья. Слова берутся из списка в начале этого листа, и формула строки меняется вместе с выбором.
4

Впишите в синие ячейки рядом то, что нужно этому методу: сумму, рост в месяц, рост в год или статью, процентом от которой она считается.
5

У сезонной статьи двенадцать коэффициентов живут на листе «Сезонность». Их среднее обязано равняться единице — иначе лист «Проверки» краснеет.
6

Три сценария живут на листе «Сценарии». Колонка «В расчёте» — та, которую читает вся книга, а какой сценарий её заполняет, решает переключатель на листе «Дашборд».
7

Прежде чем что-то отправлять, прочитайте лист «Изменения»: каждая синяя ячейка, которой вы коснулись, — строка там, со значением, которое вы получили, и тем, которое вписали.
8

Отправьте обратно: в Google Таблицах и в Excel нажмите «Синхронизировать» в панели Ataski; со скачанным файлом — загрузите его на странице Плана. Лист «Журнал» запишет, что дошло.