Rapport de gestion mensuel
Northcraft Studio
Le taux d'utilisation facturable est descendu à 68% contre 72% — le projet Calderon s'est terminé avant que le prochain retainer ne soit staffé et deux designers sont restés en intercontrat ~90 heures. Au tarif effectif, cela représente ~$15K de capacité non facturée sur le mois.
Ce qui a déterminé le résultat
- La part des honoraires récurrents est montée à 54% du chiffre d'affaires contre 49% — deux clients au projet sont passés à des retainers mensuels, lissant le cycle de projet irrégulier. L'IA exécutante a comptabilisé la pleine hausse annualisée ; l'IA superviseure voulait décoter le risque de churn des retainers en phase initiale, la décision a donc été routée vers votre boîte de réception.
- Le DSO s'est allongé à 52 jours contre 49 — un client au projet a contesté une ligne d'avenant et retenu la facture finale, laissant $22K au-delà de 90 jours. La base de retainers encaisse toujours à temps ; l'irrégularité se concentre dans le portefeuille de projets.
02
Économie du mois
Chiffre d’affaires
560 000 $Coûts directs
246 400 $Charges d’exploitation
251 600 $Si la source ne fournit pas de détail, la ligne reste agrégée par compte comptable : la nomenclature des articles n’est pas obligatoire.
03
Trésorerie et besoin en fonds de roulement
Prévision de trésorerie · 13 semaines
286 000 $ → 367 143 $
Point bas: 238 275 $ · semaine 4| Semaine | Encaissements | Décaissements | Solde de clôture |
|---|---|---|---|
| 1 | 129 330 $ | 141 262 $ | 274 069 $ |
| 2 | 129 330 $ | 141 262 $ | 262 137 $ |
| 3 | 129 330 $ | 141 262 $ | 250 206 $ |
| 4 | 129 330 $ | 141 262 $ | 238 275 $ |
| 5 | 129 330 $ | 115 012 $ | 252 594 $ |
| 6 | 129 330 $ | 115 012 $ | 266 912 $ |
Risques sur le résultat du mois prochain
1Le taux d'utilisation facturable est descendu à 68% contre 72% — le projet Calderon s'est terminé avant que le prochain retainer ne soit staffé et deux designers sont restés en intercontrat ~90 heures. Au tarif effectif, cela représente ~$15K de capacité non facturée sur le mois.
2Le DSO s'est allongé à 52 jours contre 49 — un client au projet a contesté une ligne d'avenant et retenu la facture finale, laissant $22K au-delà de 90 jours. La base de retainers encaisse toujours à temps ; l'irrégularité se concentre dans le portefeuille de projets.
Décisions et suivis
Le taux d'utilisation facturable est descendu à 68% contre 72% — le projet Calderon s'est terminé avant que le prochain retainer ne soit staffé et deux designers sont restés en intercontrat ~90 heures
Vous · 5 juin 2026Validé : convertir deux clients au forfait mensuel et plafonner le travail interne non facturable pour relever le taux d’occupation.
Responsables de production de Northcraft · 15 juin 2026