Rapport de gestion mensuel
Reigate Precision Works
Les jours de stock de produits finis sont passés à 84 contre 79 — la série d'assemblage retardée de Reigate a poussé $186K d'unités finies en stock avant la date d'expédition de juin. Les matières premières et le WIP sont restés stables, il s'agit donc d'une constitution de stock de produits finis liée au calendrier, pas d'un manque de demande.
Ce qui a déterminé le résultat
- Le coût de l'acier a dépassé le plan Q1 de 4% en avril — la surcharge de l'aciérie Hadley a touché deux POs. L'IA exécutante y a vu un pic d'un mois ; l'IA superviseure a vu une tendance se former sur les POs de mars-avril, la question a donc été routée vers votre boîte de réception pour décider s'il faut revaloriser le coût standard.
- La marge brute s'est maintenue à 38.0% contre le plan Q1 de 36.5% — la nouvelle cellule CNC a réduit les heures-machine par pièce sur la ligne à fort volume, abaissant la main-d'œuvre directe dans le COGS malgré la surcharge sur l'acier.
02
Économie du mois
Chiffre d’affaires
910 000 $Coûts directs
564 200 $Charges d’exploitation
267 800 $Si la source ne fournit pas de détail, la ligne reste agrégée par compte comptable : la nomenclature des articles n’est pas obligatoire.
03
Trésorerie et besoin en fonds de roulement
Prévision de trésorerie · 13 semaines
604 000 $ → 390 760 $
Point bas: 295 043 $ · semaine 6| Semaine | Encaissements | Décaissements | Solde de clôture |
|---|---|---|---|
| 1 | 210 162 $ | 261 654 $ | 552 507 $ |
| 2 | 210 162 $ | 261 654 $ | 501 014 $ |
| 3 | 210 162 $ | 261 654 $ | 449 522 $ |
| 4 | 210 162 $ | 261 654 $ | 398 029 $ |
| 5 | 210 162 $ | 261 654 $ | 346 536 $ |
| 6 | 210 162 $ | 261 654 $ | 295 043 $ |
Risques sur le résultat du mois prochain
1Les jours de stock de produits finis sont passés à 84 contre 79 — la série d'assemblage retardée de Reigate a poussé $186K d'unités finies en stock avant la date d'expédition de juin. Les matières premières et le WIP sont restés stables, il s'agit donc d'une constitution de stock de produits finis liée au calendrier, pas d'un manque de demande.
2Le coût de l'acier a dépassé le plan Q1 de 4% en avril — la surcharge de l'aciérie Hadley a touché deux POs. L'IA exécutante y a vu un pic d'un mois ; l'IA superviseure a vu une tendance se former sur les POs de mars-avril, la question a donc été routée vers votre boîte de réception pour décider s'il faut revaloriser le coût standard.
Décisions et suivis
Les jours de stock de produits finis sont passés à 84 contre 79 — la série d'assemblage retardée de Reigate a poussé $186K d'unités finies en stock avant la date d'expédition de juin
Vous · 5 juin 2026Validé : passer la prochaine série d’assemblage de Reigate en production à la commande et écouler le stock de produits finis constitué en avance avant de réapprovisionner.
Priya Anand (Opérations) · 12 juin 2026