Месячный управленческий отчёт
Reigate Precision Works
Дни запасов готовой продукции выросли до 84 с 79 — задержанный сборочный прогон Reigate добавил в запасы готовые изделия на $186K в преддверии июньской отгрузки. Сырьё и WIP остались без изменений, так что это временное накопление готовой продукции, а не провал спроса.
Что определило результат
- Себестоимость стали в апреле оказалась на 4% выше плана Q1 — надбавка завода Hadley попала в два PO. ИИ-исполнитель оценил это как разовый всплеск на один месяц; ИИ-супервайзер увидел формирующийся тренд по мартовским и апрельским PO, поэтому вопрос передан вам во «Входящие», чтобы решить, пересматривать ли нормативную себестоимость.
- Валовая маржа удержалась на 38.0% против плана Q1 в 36.5% — новая ячейка CNC сократила станко-часы на деталь на ходовой линии, снизив прямой труд в COGS несмотря на надбавку на сталь.
02
Экономика месяца
Выручка
910 000 $Прямые затраты
564 200 $Операционные расходы
267 800 $Если источник не передал детализацию, строка остаётся агрегированной по бухгалтерскому счёту — номенклатура не обязательна.
03
Деньги и оборотный капитал
Прогноз денег · 13 недель
604 000 $ → 390 760 $
Минимум: 295 043 $ · неделя 6| Неделя | Поступления | Выплаты | Остаток |
|---|---|---|---|
| 1 | 210 162 $ | 261 654 $ | 552 507 $ |
| 2 | 210 162 $ | 261 654 $ | 501 014 $ |
| 3 | 210 162 $ | 261 654 $ | 449 522 $ |
| 4 | 210 162 $ | 261 654 $ | 398 029 $ |
| 5 | 210 162 $ | 261 654 $ | 346 536 $ |
| 6 | 210 162 $ | 261 654 $ | 295 043 $ |
Риски результата следующего месяца
1Дни запасов готовой продукции выросли до 84 с 79 — задержанный сборочный прогон Reigate добавил в запасы готовые изделия на $186K в преддверии июньской отгрузки. Сырьё и WIP остались без изменений, так что это временное накопление готовой продукции, а не провал спроса.
2Себестоимость стали в апреле оказалась на 4% выше плана Q1 — надбавка завода Hadley попала в два PO. ИИ-исполнитель оценил это как разовый всплеск на один месяц; ИИ-супервайзер увидел формирующийся тренд по мартовским и апрельским PO, поэтому вопрос передан вам во «Входящие», чтобы решить, пересматривать ли нормативную себестоимость.
Решения и дальнейшие шаги
Дни запасов готовой продукции выросли до 84 с 79 — задержанный сборочный прогон Reigate добавил в запасы готовые изделия на $186K в преддверии июньской отгрузки
Вы · 5 июня 2026Утверждено: следующий сборочный запуск в Reigate вести только под заказ и сначала распродать ранний запас готовой продукции.
Priya Anand (операции) · 12 июня 2026